*ST金洲欺诈重组，可能触及重大违法强制退市！
两年虚增净利近13亿元，涉嫌信披重大遗漏，*ST金洲因巨额财务造假坐实而发布退市预警，其实控人拟被终身禁入证券市场，财务总监5年禁入！
根据证监会认定的事实，*ST金洲存在重大资产重组文件信披不实、定期报告财务造假、未依法披露控股股东资金占用三项违规。
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11月14日晚间，*ST金洲披露公告称，公司收到证监会《行政处罚及市场禁入事先告知书》，根据查明涉嫌违法的事实，如果公司2019年末、2020年末净资产经追溯调整后为负，进而可能导致2020年末、2021年末连续两年净资产为负。
根据相关规定，公司股票可能触及重大违法强制退市情形。
经查明，*ST金洲的违法行为可以追溯至2015年重大资产重组时，当年的重大资产重组文件，未按规定披露重大资产重组标的丰汇租赁的关联交易。
*ST金洲的2017年、2018年年度报告存在虚假记载，2016年至2018年年度报告存在重大遗漏。*ST金洲2017年度虚增营业收入、利润总额占当期披露营业收入的9.15%、利润总额的91.59%；2018年度虚增营业收入、利润总额、存货占当期披露营业收入的0.57%、利润总额绝对值的1.93%、净资产的26.90%，*ST金洲2017年、2018年年度报告存在虚假记载。
同时，*ST金洲2016年至2018年年度报告未按规定披露与控股股东、实际控制人及其关联方非经营性占用资金的关联交易，存在重大遗漏。
值得一提的是，*ST金洲2016年年报存在重大遗漏，2017年年报财务造假，而作为审计机构大信会计师事务所却连续两年出具“标准的无保留”的审计意见。作为重组保荐的东海证券却未发现任何异常，其执业水平及内控内核质量或均堪忧。
证监会指出，朱要文作为金洲慈航实际控制人，授意、组织相关人员实施2017年和2018年虚增利息收入、2018年虚增存货、2016年至2018年非经营性占用资金等事项，隐瞒、不告知应当披露的信息，涉案违法活动中起主要作用，涉及金额特别巨大，违法情节特别严重。
证监会拟决定，对朱要文罚款90万，采取终身市场禁入措施。
杨彪作为*ST金洲时任财务总监，负责编制财务报告，其参与、实施了2018年虚增存货事项，签署了存在虚假记载、重大遗漏的2016年至2018年年报，违法情节严重。
证监会拟决定，对杨彪罚款30万，采取5年市场禁入措施。
据公开资料显示，财务总监杨彪，会计师职称，现任本公司财务总监。
1990年2月至2000年12月，在中国银行北海分行工作；
2001年3月至2001年9月任职汕头市锦峰集团项目部主管；
2001年9月至2003年9月任职东莞市美高容器有限公司总经理助理兼财务主管；
2003年9月至2007年7月任职东莞市金龙首饰有限公司生产基地财务经理；
2007年7月至2016年4月任东莞市金叶珠宝有限公司财务总监。
根据该公司2021年年报，杨彪2021年报酬为33万元。
